Wiele osób otrzymuje pomoc finansową od swoich rodziców lub innych bliskich przy zakupie mieszkania, szczególnie na pokrycie wkładu własnego do kredytu hipotecznego. Jednym z najczęstszych pytań, które pojawiają się w takim przypadku, jest to, czy darowizna przekazana bezpośrednio na konto dewelopera będzie akceptowana przez bank jako wkład własny. Sprawdźmy, jak wygląda ta sytuacja z punktu widzenia prawa i banków.
Jak bank traktuje darowiznę przekazaną deweloperowi?
W przypadku kredytów hipotecznych, banki wymagają dokumentacji, która potwierdza, że środki na wkład własny pochodzą od osoby, która rzeczywiście te pieniądze przekazała. Prawidłowo darowizna powinna trafić na konto osoby ubiegającej się o kredyt, a następnie to ta osoba przelewa kwotę na konto dewelopera.
Jeśli jednak darowizna zostanie przelana bezpośrednio przez darczyńcę (np. rodzica) na konto dewelopera, bank może mieć wątpliwości co do jej charakteru. Z punktu widzenia banku nie jest to jednoznaczne z darowizną, ponieważ może to wyglądać jak pożyczka od rodziny, której banki nie akceptują w roli wkładu własnego. W takiej sytuacji bank może zażądać dodatkowych dokumentów, takich jak kopia złożonej deklaracji podatkowej w urzędzie skarbowym, aby potwierdzić, że przelew rzeczywiście jest darowizną, a nie pożyczką.
Co mówi prawo?
Z prawnego punktu widzenia darowizna przekazana bezpośrednio na konto dewelopera jest równie ważna, jak ta przelana na konto osoby obdarowanej. Zgodnie z orzecznictwem Naczelnego Sądu Administracyjnego, przelew dokonany przez darczyńcę na konto dewelopera, ale w związku z umową między obdarowanym a deweloperem, spełnia wymogi udokumentowania darowizny. Sąd uznaje, że taki przelew w sposób jednoznaczny i klarowny dokumentuje, kto, komu i ile przekazał.
Co zrobić, aby uniknąć problemów?
Jeśli rodzice zdecydują się na przelanie darowizny bezpośrednio na konto dewelopera, warto wcześniej zadbać o odpowiednią dokumentację. Może to obejmować zgłoszenie darowizny w urzędzie skarbowym (formularz SD-Z2), jeśli kwota darowizny przekracza kwotę wolną od podatku. Ponadto, warto przygotować dodatkowe dokumenty, takie jak faktura lub umowa z deweloperem, które mogą pomóc w udokumentowaniu transakcji.
Podsumowanie
Choć darowizna przekazana bezpośrednio na konto dewelopera jest uznawana przez prawo, banki mogą w takiej sytuacji poprosić o dodatkowe dokumenty, aby upewnić się, że chodzi rzeczywiście o darowiznę, a nie pożyczkę. Aby uniknąć komplikacji, najlepiej jest, gdy darowizna wpłynie najpierw na konto osoby ubiegającej się o kredyt, a potem ta osoba przekaże środki deweloperowi.