Wzrost inflacji i wysokie stopy procentowe w Polsce znacząco wpływają na zdolność kredytową Polaków. Oprócz tego, wprowadzenie rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego (KNF), które nakazuje bankom uwzględnianie dodatkowych 5 pkt procentowych do poziomu stóp procentowych przy wyliczaniu zdolności kredytowej, powoduje, że klienci mają mniejsze szanse na uzyskanie kredytu hipotecznego. Jednak zmiany wprowadzone przez Polski Ład mogą częściowo poprawić sytuację.
Polski Ład a wpływ na zdolność kredytową
Nowelizacja prawa podatkowego, która weszła w życie w ramach Polskiego Ładu, wprowadza korzystne zmiany dla osób uzyskujących dochody z umowy o pracę. Podniesienie kwoty wolnej od podatku oraz obniżenie stawki podatku dochodowego z 17% na 12% przekłada się na wzrost nominalnych dochodów. W rezultacie, dochód do dyspozycji rośnie, co pozytywnie wpływa na wyliczenie zdolności kredytowej.
Dodatkowo, podniesienie progu podatkowego do 120 000 zł sprawia, że osoby zarabiające do tej kwoty mogą liczyć na wyższe dochody netto, co również może poprawić ich zdolność kredytową.
Zmiany w opodatkowaniu a zdolność kredytowa
Niestety, nie wszystkie zmiany Polskiego Ładu wpływają korzystnie na zdolność kredytową. Wprowadzenie składki zdrowotnej uzależnionej od dochodów dla osób rozliczających się na podatku liniowym oraz według skali podatkowej może skutkować obniżeniem zdolności kredytowej. Wyższe składki na ubezpieczenie zdrowotne, mimo że są korzystne z perspektywy systemu opieki zdrowotnej, mogą zmniejszyć dochód netto, co utrudni uzyskanie kredytu hipotecznego.
Działalność gospodarcza a kredyt hipoteczny
Osoby prowadzące działalność gospodarczą, które zdecydują się na otwarcie spółki z o.o., mogą mieć problem z uzyskaniem kredytu hipotecznego. Dochód uzyskany ze spółki nie zawsze jest traktowany jako dochód właściciela, a banki wciąż analizują sytuację kredytobiorców pod kątem ich dochodów z pracy etatowej lub jednoosobowej działalności gospodarczej. Osoby uzyskujące dochody z dywidend czy wynagrodzenia z tytułu mianowania mogą spotkać się z trudnościami przy obliczaniu zdolności kredytowej.
Nietypowe sytuacje związane z podatkiem a kredyt hipoteczny
Kontrowersyjna może być również możliwość zmiany formy płacenia podatku w trakcie roku. Wyobraźmy sobie sytuację, w której osoba przez pierwsze miesiące roku rozlicza się na ryczałcie, a później przechodzi na skalę podatkową. Tego typu zmiany mogą powodować trudności w wyliczeniu zdolności kredytowej, ponieważ banki nie miały do czynienia z takimi sytuacjami wcześniej. Warto więc śledzić, jak instytucje finansowe będą podchodzić do takich nietypowych przypadków.
Podsumowanie
Polski Ład wprowadza zmiany, które mają zarówno pozytywny, jak i negatywny wpływ na zdolność kredytową w przypadku kredytów hipotecznych. Z jednej strony wyższe dochody netto wynikające z obniżenia podatku dochodowego mogą poprawić sytuację kredytobiorców, z drugiej strony wprowadzenie nowych składek oraz zmiany w opodatkowaniu działalności gospodarczej mogą wpłynąć na obniżenie zdolności kredytowej. Każda osoba starająca się o kredyt hipoteczny powinna wziąć pod uwagę te zmiany i odpowiednio przygotować się na zmieniające się warunki.